主講老師: 方得昇（培訓費：2.5-3萬元/天）
工作背景：
證券投資基金從業資 期貨從業人員資格 F0202314 證券投資咨詢從業資格 C011084005840 交易所場內交易員資格 出市代表 00166 北京郵電大學通訊管理專...
主講課程：
資本市場與投融資實務 股權投資與上市 風險投資與創業板 風險投資與私募股權投資 企業并購重組 上市公司市值管理 信用評級與債券融資 證券市場技術分析與交易 期貨期權與衍...
企業內部控制基本規范課程大綱詳細內容
課程分類： 企業內部控制
課程目標：
關鍵詞：內控、內部控制、基本規范、內控規范應用指引、風險管理、企業管理
兩天深入探討，學員可以掌握并了解：
本課程系統地講授內部控制的基本理論、基本方法及相關案例，反映五部委聯合頒布的《企業內部控制基本規范》和《企業內部控制規范應用指引》等內容。
通過本課程的學習，學員能夠運用內部控制理論的知識解決工作中潛在和存在的問題。使學生掌握內部控制的基本理論和方法，掌握我國新頒布的《企業內部控制基本規范》的框架體系，了解內部控制的全員控制與董事會在內部控制的實施過程中領導作用之間的關系，熟悉內部控制需要遵循的原則，了解風險識別的概念和內容，理解風險識別過程，掌握風險識別方法，熟悉內部控制五要素之間的關系，系統掌握并更好地應用到實際控制領域中。
通過后四講的學習，熟悉資金活動的主要內容和主要風險，熟悉資金活動的業務流程，掌握關鍵風險點及控制措施；掌握采購、付款的關鍵控制點、控制目標及控制措施；熟悉銷售活動的業務流程，掌握關鍵風險點及控制措施；對企業財務報告總控制流程有大致的了解，并掌握財務報告相關關鍵控制點、控制目標及控制措施。通過第八講的學習，了解企業內部控制評價的定義，熟悉內部控制評價的內容和方法，掌握內部控制缺陷認定的種類和標準，掌握內部控制評價工作報告。
課程對象：董事長、股東、投資人，總裁、總經理、財務總監、董秘、證券部、投融資負責人等企業中高層管理人員 ?專業服務機構人員證券公司、基金管理公司、商業銀行、投資銀行、信托機構、會計師、律師、財務顧問、財經公關等
課程時間：1-2天
引 言——通過案例看內控 【案例研討】
貝爾斯登、AIG、巴林銀行、日本八佰伴、美國安然、英國BP墨西哥灣石油泄露事件、中航油事件……
雷曼兄弟破產與德國最愚蠢的銀行……
河北邯鄲市農業銀行金庫被盜，“小會計”玩轉2億元……
(一)為何建內控？ 【互動交流】
SOX法案：亂世重典，逼娼為良
世紀之交的8大挑戰
前車之鑒：金融海嘯中的5大投行、次貸危機演變示意圖【案例研討】
全球經濟危機下中國企業的新挑戰是什么？【互動交流】
危機，就在你我的身邊……【互動交流】【情景模擬】
失控 導致 失敗！
對美國金融危機的思考
一次重大改革，一場內控風暴
為何建內控
(二)什么是內控
什么是內控？【互動交流】
企業內部控制基本規范
如何理解內部控制
(三)內控控什么（18項指引）
組織架構
發展戰略
人力資源
社會責任
企業文化
資金活動
采購業務
資產管理
銷售業務
研究與開發
工程項目
擔保業務
業務外包
財務報告
全面預算
合同管理
內部信息傳遞
信息系統如何建內控？
(四)如何建內控
設計內部控制的總體思路
內部控制體系建設的理論框架
內部控制體系建設的實施方法
內部控制建設領域
業務流程優化目標
如何建內控？【互動交流】
(五)內控如何控
內部控制5要素（詳解）
內部控制的局限
管理層內控職責
實踐中內控如何建立和執行？【互動交流】【情景模擬】
(六)內控規范實務演示
項目管理架構
項目質量控制
工作成果介紹【案例研討】
a)《內部控制現狀分析報告》
b)內部控制風險列表
c)內部控制風險矩陣
d)內部風險控制地圖
e)《風險清單》
f)《內部控制完善整改建議》
g)《內部控制缺陷評價標準》
h)《企業內控手冊》
內部控制制度范例
a)銀行票據業務流程圖
b)內部控制咨詢系統診斷結果
c)授權體系示例
d)流程框架
e)內控矩陣示例
f)內控發現與整改示例
g)內控制度的實例演示
h)“費用支出”業務活動的內控制度流程
(七)培訓與知識轉移 【實戰演練】
結語：扁鵲三兄弟的故事結語：不治已病治未病！
【互動交流】
