主講老師: 郝卯花（培訓(xùn)費：1.5-2萬元/天）
工作背景：
中國注冊會計師、注冊稅務(wù)師、高級會計師、美國注冊管理會計師歷任北京運通集團、波士集團 集團培訓(xùn)經(jīng)理任北京亮電科技有限公司 財務(wù)總監(jiān) 北京華裕昊通信息科技有限公司 總經(jīng)理北京利誠融通稅務(wù)師事務(wù)所、培...
主講課程：
財稅類：《數(shù)電時代，金稅四期與大數(shù)據(jù)預(yù)警指標管理》《金稅四期下——發(fā)票的合規(guī)性與稅務(wù)風(fēng)險控制》《深度解析——數(shù)電時代增值稅最新政策解讀與風(fēng)險防范》《深度解析——金稅四期下企業(yè)年終關(guān)賬管...
現(xiàn)金流量與營運資金管理課程大綱詳細內(nèi)容
課程分類： 現(xiàn)金流管理
課程目標：
了解最熱門的現(xiàn)金管理理念框架，掌握現(xiàn)金管理最基本的內(nèi)容與工具
掌握國內(nèi)外先進的現(xiàn)金管理方法，探索適合企業(yè)自身的資金管理模式
把握企業(yè)資金流動性管理與控制，提升資金使用效率和資金價值
課程對象：企業(yè)出納人員、會計人員、財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等財務(wù)管理人員；企業(yè)資金專、資金經(jīng)理、資金總監(jiān)等
課程時間：6小時
一、現(xiàn)金流量在經(jīng)營中的作用有哪些？
1. 企業(yè)運營的血液——現(xiàn)金為王
2. 企業(yè)戰(zhàn)略的一部分
3. 管理不利會導(dǎo)致企業(yè)失敗
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論
二、如何理解現(xiàn)金流量的預(yù)測價值？
1. 短期分析：現(xiàn)金流量與流動負債比率
2. 長期分析：來源、去向、是否穩(wěn)定
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論、工具
三、現(xiàn)金流量是如何分類的？
1. 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
2. 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
3. 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習(xí)、圖表+工具
四、如何理解營運資金管理的基本思路？
1. 什么是營運資金？廣義與狹義之分
2. 營運資金的特點
3. 營運資金流動性分析
4. 營運資金管理的原則
5. 營運資金管理策略
保守型、激進型、穩(wěn)健型
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習(xí)、圖表+工具
五、營運資金管理的具體內(nèi)容有哪些？
1. 現(xiàn)金管理
管理目的、持有動機、持有成本、最佳持有量、現(xiàn)金收支計劃、現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)、現(xiàn)金的日常管理
2. 應(yīng)收賬款管理
應(yīng)收賬款的功能、應(yīng)收賬款成本、收賬政策、信用政策、現(xiàn)金折扣決策、賬齡分析、周轉(zhuǎn)管理、收賬的日常管理
3. 存貨管理
持有存貨的原因、存貨模式、存貨周轉(zhuǎn)、零存貨管理、經(jīng)濟訂貨量模型
4. 短期債務(wù)管理
應(yīng)付賬款、短期借款
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習(xí)、圖表+工具
六、營運資金管理與現(xiàn)金流量如何進行規(guī)劃？
1.做好現(xiàn)金預(yù)算
2.建立適當(dāng)現(xiàn)金余額
3.控制現(xiàn)金流量
4.規(guī)劃閑置資金
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習(xí)、圖表+工具
